CONTROLLO DI GESTIONE · REPORT ANALISI COSTI

Gennaio – Settembre 2026

Redatto da Marco Consiglio · generato il 23/10/2026

Costi (imponibile)53.149,10 €

Fatture64

Costo medio830,45 €

Vs budget-5,8%

Andamento mensile

Mese	Costi	Budget	Scostamento
Gennaio	6638,90 €	6270,00 €	+5,9%
Febbraio	8068,90 €	6270,00 €	+28,7%
Marzo	2973,90 €	6270,00 €	-52,6%
Aprile	5814,90 €	6270,00 €	-7,3%
Maggio	2684,90 €	6270,00 €	-57,2%
Giugno	7045,90 €	6270,00 €	+12,4%
Luglio	6820,90 €	6270,00 €	+8,8%
Agosto	2412,90 €	6270,00 €	-61,5%
Settembre	10.687,90 €	6270,00 €	+70,5%

Costi per categoria

Categoria	Fatture	Effettivo	Budget	Scostamento
Merce e materie prime	15	27.591,00 €	27.000,00 €	+2,2%
Affitti e locazioni	9	10.800,00 €	10.800,00 €	0,0%
Marketing e pubblicità	15	8540,00 €	8100,00 €	+5,4%
Logistica e spedizioni	9	3581,00 €	4050,00 €	-11,6%
Consulenze professionali	3	1350,00 €	1800,00 €	-25,0%
Utenze	13	1287,10 €	2700,00 €	-52,3%
Software e servizi digitali	0	0,00 €	1080,00 €	-100,0%
Altro	0	0,00 €	900,00 €	-100,0%
Totale	64	53.149,10 €	56.430,00 €	-5,8%

Costi per centro di costo

Centro	Costi	Quota
E-commerce	39.712,00 €	74,7%
Amministrazione	13.437,10 €	25,3%

Primi fornitori

Fornitore	Fatture	Costi
Moda Ingrosso Campania S.p.A.	3	15.340,00 €
Tessuti Vesuvio S.r.l.	3	11.540,00 €
Immobiliare Partenope S.r.l.	9	10.800,00 €
Social Boost Agency S.r.l.s.	9	5738,00 €
Spedizioni Rapide Express S.r.l.	9	3581,00 €
Pixel Advertising S.r.l.	6	2802,00 €

Scostamenti rilevanti e anomalie (soglia 15%)

Sotto budget: Utenze
1287,10 € contro un budget di 2700,00 € (-52,3%). Spesa minore del previsto: controlla che non manchino fatture.

Sotto budget: Software e servizi digitali
0,00 € contro un budget di 1080,00 € (-100,0%). Spesa minore del previsto: controlla che non manchino fatture.

Sotto budget: Consulenze professionali
1350,00 € contro un budget di 1800,00 € (-25,0%). Spesa minore del previsto: controlla che non manchino fatture.

Sotto budget: Altro
0,00 € contro un budget di 900,00 € (-100,0%). Spesa minore del previsto: controlla che non manchino fatture.

Mese oltre soglia: Febbraio
Costi di 8068,90 € contro un budget mensile di 6270,00 € (+28,7%).

Mese oltre soglia: Settembre
Costi di 10.687,90 € contro un budget mensile di 6270,00 € (+70,5%).

Importo insolito da Social Boost Agency S.r.l.s.
Fattura 2026/057 del 20/09/2026: 2240,00 €, più del doppio della media del fornitore (637,56 €).

Commento e validazione

Nessun commento.

Validato con le conferme: Ho controllato le fatture da rivedere (3 restano escluse dall'analisi); Ho analizzato i 7 scostamenti e anomalie e li ho spiegati nel commento; Categorie e centri di costo sono corretti. 3 fatture escluse perché ancora da rivedere.

Report di supporto al controllo di gestione · Marco Consiglio · 2026. Non sostituisce le scritture contabili ufficiali.